Compensation dans le domaine „Finance”
Une autre manière de régler les documents sont les compensations. Il est possible par exemple de compenser entre eux des opérations caisse-banque ou deux paiements prévus dans l’échéancier, à condition que la direction des flux financiers sur les documents compensés soit opposée.
Ci-dessous se trouve une illustration de compensation:
Exemple 1
Dans les paiements sont entrés deux paiements. Le premier est la réalisation prévu d’une facture de vente client, pour un montant de 1230 PLN. Comme le client a retourné la marchandise achetée – le deuxième paiement est le remboursement prévu de 1230 PLN. Ces deux événements peuvent être compensés avant que parvienne le flux réel des moyens financiers (p.ex. avant que les virements soient réalisés)
Exemple 2
Un des partenaires est à la fois clent et fournisseur. L’entreprise a effectuée chez lui des achats confirmé par la facture FA/002/2009 d’un montant de 5420 PLN. La FA avec un délai de paiement a créé un paiement prévu dans les les réceptions de paiements. Le client a effectué deux achats dans l’entreprise, pour lesquels ont été dressées deux factures de vente client avec un délai de paiement d’un montant de 1500 PLN et 1320 PLN.
La compensation de ces trois paiements fait que le montant non réglé sur la facture d’achat fournisseur FA n’est plus que de 2600 PLN. Les factures de ventes clients sont réglées totalement. Ainsi donc une seule opération financière, qu’il faut mener en regard de ces trois documents, est effectuée par l’entreprise par un virement d’un montant de 2600 PLN.
Les compensations de même que les réglements peuvent s’effectuer dans le domaine „Finance” de trois endroits dans le système:
1) au niveau des opérations caissières/bancaires
2) au niveau des créances/dettes
3) au niveau des règlements d’entités clients/fournisseurs [Clients/Fournisseurs dans le menu „Règlements”