Documents des différences de change
Lors du réglement des documents établis en devise étrangère, sont calculés les différences de taux. La différence de taux est calculé par le programme automatiquement. La liste de différence est disponible dans le menu Finance -> Différences de change.
Ill. 26 Liste de Différences de change
Le document Différences de change est dressé suite au réglement d’un paiement planifié avec des paiements effectués avec des taux de devise différents lors de ces transactions.
Principes de création de documents de différences de change:
la différence de change est calculée automatiquement au moment du réglement de deux opérations caisse dans la même devise et à un autre taux
le document n’est pas éditable – les montants sont calculés par le programme
au moment de la suppression du réglement au niveau de l’opération caisse-banque le document de cours est automatiquement supprimé
Exemple 1: réglement de facture de vente client
1) Une facture de vente client est établie pour un montant de 100 EURO réglé par virement.
2) Au jour d’établissement de la FC le taux ayant cours était 1 EURO = 4 PLN, ainsi le montant de la facture était de 400 PLN. Le paiement correspondant a été dressé dans l’échéancier de type réception.
Après un certain temps, le paiement pour la facture de 100 EURO a été reçu. Mais à ce jour cependant le taux ayant cours était de 4.05 PLN et cette opération a été introduite dans le rapport bancaire.
3) Le montant de l’inscription est de 405 PLN
4) L’opération et le paiement dans l’échéancier sont réglés entre eux. Le montant réglé en EURO est le même, cependant le montant en PLN pour les deux documents est différent.
5) Le programme calcule automatiquement une différence de change d’un montant de 5 PLN.
Exemple 2: réglement de facture d’achat fournisseur
1) Une facture d’achat fournisseur d’un montant de 400 EURO réglé en espèces est reçue.
2) Au jour de réception de la FA le taux ayant cours était 1 EURO = 4 PLN, ainsi le montant de la facture est de 400 PLN. Le paiement correspondant a été placé dans l’échéancier de type émission.
3) 100 EURO ayant déjà été réglé. Au jour du réglement le taux ayant cours était de 1 EURO = 4.05 PLN.
4) L’inscription réglée (totalement) et l’événement (partiellement).
5) Le programme calcule une différence de change d’un montant de -5 PLN (100 x 4 – 100 x 4.05 =- 5)