ALTUM

Korekty wartościowe

Korekta wartościowa polega na zmianie ceny sprzedaży lub zakupu towaru w stosunku do ceny umieszczonej na fakturze pierwotnej. Aby wykonać korektę wartościową należy:

1.     zaznaczyć dokument podstawowy (klikając raz lewym przyciskiem myszki na wybranym dokumencie), kliknąć raz prawym przyciskiem myszki i wybrać z menu kontekstowego „Dodaj korektę ilościową”

2.     zaznaczyć dokument podstawowy (klikając raz lewym przyciskiem myszki na wybranym dokumencie) i wybrać z grupy przycisków „Korekta” funkcji [Dodaj korektę wartościową]

Na ekranie pojawi się formularz faktury korygującej. W nagłówku dokumentu można zmienić: daty wystawienia i sprzedaży.

Korekta wartościowa, w odróżnieniu od korekty ilościowej może być wystawiona zarówno „na plus” lub „na minus”. W pierwszym przypadku następuje zwiększenie ceny artykułu w drugim obniżenie.

Korekta wartościowa może korygować cenę (wartość) wszystkich pozycji na dokumencie źródłowym lub tylko ich część.

Pozycje faktury korygującej przepisane są z faktury źródłowej. Na ekranie wyświetlane są: kod towaru, ilość, jednostka miary, stawka VAT, cena poczatkową, wartość korekty oraz cene końcową. . Modyfikacja pozycji – czyli ustalenie tych pozycji faktury, które podlegają korekcie i wartości korekt poszczególnych pozycji może polegać na zmianie wartości/ceny pozycji. Zmiany cen możemy dokonać w następujący sposobów: należy kolejno wyświetlić szczegóły o każdej pozycji korekty. Można to zrobić posługując się przyciskiem [Edytuj] z grupy przycisków ”Pozycje” lub dwukrotnie klikając lewym przyciskiem myszki na wybranej pozycji. Na wyświetlonym formularzu do dyspozycji jest pole „Cena końcowa”. Dla danej pozycji należy podać cenę towaru, jaka powinna obowiązywać po korekcie. Użytkownik ma możliwość również wpisania wartości korekty dla określonej pozycji w polu „Wartość” na szczegółach pozycji.

Korekta może skorygować wartość dokumentu na plus bądź na minus. Ważne jest też, aby mieć świadomość, że wystawiając kolejną korektę do dokumentu widzimy już skorygowane poprzednio wartości. Nie korygujemy ponownie dokumentu źródłowego lecz wartości dokumentu żródłeowego skorygowaną poprzez wystawione wcześniej korekty.

Pełna korekta wartościowa

Korektę wartościową nazywa się też korektą ceny, dlatego, że zmiana wartości pozycji na dokumencie sprowadza się do tego samego co zmiana ceny towaru (gdyż ilość pozostaje bez zmian). Fakt ten widać w momencie wystawiana kolejnej korekty do tego samego dokumentu źródłowego. Wtedy cena towaru na skorygowanej uprzednio pozycji jest inna niż na dokumencie źródłowym. Poniższy przykład przedstawia taką sytuację.

Przykład

Opis (znaczenie):

- pierwsza kolumna przedstawia typ wystawianego dokumentu (FS- faktura sprzedaży, KWFS- korekta wartościowa faktury sprzedaży)

- druga kolumna to ilość na pozycji dokumentu źródłowego bądź ilość jaką wzięto do wyznaczenia korekty

- trzecia to obecna cena towaru, w nawiasie cena dotychczasowa (wyznaczona na podstawie poprzednich dokumentów)

- czwarta to wartość pozycji wystawianego dokumentu uwzględniając ilość i aktualną cenę

- piąta to wartość o jaką skorygowano dokument

- szósta kolumna to średnia cena jednej jednostki towaru na pozycji po wystawieniu dokumentu biorąc pod uwagę poprzednie dokumenty.

- wiersze oznaczają kolejno wystawiane dokumenty.

Jak widać po tym przykładzie korekta może skorygować wartość dokumentu na plus bądź na minus. Ważne jest też, aby mieć świadomość, że wystawiając kolejną korektę do dokumentu dostępne są już skorygowane poprzednio wartości. Nie następuje ponowni korygowanie dokumentu źródłowego lecz korygowanie wszystkich dokumentów poprzednich korekt wraz z dokumentem źródłowym.

Częściowa korekta wartościowa

Podczas wystawiania korekt wartościowych Użytkownik może zmienić nie tylko cenę towaru, ale również ilość, jakiej ta zmiana ma dotyczyć.

Przykład

Należy jednak pamiętać, że:

1.     W przypadku korekty wartości do części ilości dokumentów wprowadzających towar do magazynu zasoby towaru nie są rozbijane na dwa różne (część ze „starą ceną i część z nową), tylko wartość całego zasobu jest pomniejszana/ powiększana o wartość korekty

1.1.1.12               

1.1.1.13      Przykład

przyjęcie towaru 100 szt., w cenie 2 PLN, wartość zasobu 200 PLN

korekta wartości dla 20 szt., na cenę 3 PLN, wartość korekty 20 PLN

na zasobach będzie nadal jeden zasób: 100 szt., o wartości 220 PLN, ze średnią ceną jednostkową 2.20 PLN

2.     W przypadku generowania  dokumentów magazynowych  z dokumentów handlowych ilości i wartości na dokumencie magazynowym są identyczne z ilościami i wartościami na dokumencie handlowym (dokumenty są przekształcane wtedy 1:1). Przykładowo:

- FS na 100 szt. towaru, w cenie 2 PLN, wartość 200 PLN

- KWFS korekta wartości dla 20 szt., na cenę 3 PLN (wartość korekty 20 PLN)

po utworzeniu WZ powstaną dwa dokumenty magazynowe, gdzie ilości i ceny są zgodne z dokumentami handlowymi:

- WZ na 100 szt. towaru, w cenie 2 PLN, wartość 200 PLN (związane z FS)

- KWWZ zmieniające cenę dla 20 szt. towaru, na cenę 3 PLN (związane z KWFS).

1.1.1.14          W przypadku generowania  dokumentów handlowych ze skorygowanych dokumentów magazynowych cena na dokumencie handlowym jest ceną z dokumentu magazynowego po uwzględnieniu korekt- czyli jest średnią ceną dla towaru.

1.1.1.15  Przykład

WZ na 100 szt. towaru, w cenie 2 PLN, wartość 200 PLN

KWWZ: korekta wartości 20 szt., na cenę 3 PLN (wartość 20 PLN)

po przekształceniu do FS, na FS będzie widoczne 100 szt. towaru w średniej cenie 2.20 PLN (wartość towaru jest prawidłowa 220 PLN)

W przypadku przekształcania dokumentów magazynowych do handlowych, gdzie do dokumentu WZ (PZ…) były wystawiane korekty wartości do części ilości może zdarzyć się sytuacja, gdy wartość utworzonej FS będzie różna od sumy wartości WZ i KWWZ. Wynika to z faktur, że podczas przekształcania pogram wylicza średnią cenę (zaokrągloną do dwóch miejsc po przecinku) i na jej podstawie od nowa wylicza wartość towaru.

Jeśli do jednego dokumentu wykonujemy kilka korekt ilościowych, program przy każdej korekcie sprawdza, jaka ilość towaru pozostała jeszcze do zwrotu.

Pozycje prezentowane na dokumencie korekty posiadają te same pola co pozycje korygowanego dokumentu. Dodatkowo znajdują się tam dwa pola:

1.     Cena bazowa  – oznacza średnią cenę końcową towaru na pozycji dokumentu obowiązującą przed wystawieniem obecnej korekty

2.     Wartość  – oznacza wartość o jaką skorygowano wartość pozycji. Wartość jest prezentowana w kwocie Netto bądź Brutto. W zależności od tego czy na dokumencie źródłowym wartości liczone są od cen netto czy brutto

Przy dodawaniu nowej korekty „Cenam bazowa  równa jest „Cenie końcowej” oraz „Wartość ” równa jest 0.

Dopiero podniesienie do edycji pozycji i wprowadzenie na nim zmian może spowodować, że pole „Cena końcowa” będzie różna od „Ceny bazowej

Wartość korekty wartościowej równa jest sumie wartości korekt pozycji. Czyli jest równa sumie skorygowanych wartości każdego z pozycji.

Tabela VAT jest wyliczana analogicznie jak na innych dokumentach. Dodatkowo należy pamiętać, że nie można na korekcie modyfikować stawek VAT co oznacza, że pozycje korygowane mają te same stawki VAT co dokument źródłowy.