Lista dzienników cząstkowych

 

Dzienniki to chronologiczne (dzień po dniu) ujęcie zdarzeń, jakie nastąpiły w danym okresie sprawozdawczym, zgodnie z kolejnością zapisów operacji księgowych. Utworzony w ten sposób zbiór danych ma na celu w sposób, ciągły i rzetelny odwzorować poprawność i kompletność operacji księgowych zebranych w księgach rachunkowych począwszy od danego miesiąca i skończywszy na okresie obrotowym. Dzienniki dzielą się na dzienniki cząstkowe. 

Można prowadzić równolegle kilka/ kilkanaście dzienników cząstkowych w tym samym okresie obrachunkowym, z których każdy zestawia operacje tego samego typu np. sprzedaż. Każdy dziennik cząstkowy posiada niezależną numerację. Każdemu dziennikowi cząstkowemu można nadać indywidualną nazwę w celu rozpoznawczym  np. dla operacji kasowych KASA, dla operacji bankowych BANK czy dla not memoriałowych MEMO.

Wszystkie operacje  grupowane są w dzienniku zbiorczym, gdzie generowane są ich obroty. 

Do dziennika zapisy księgowe mogą być wprowadzane ręcznie. Automatycznemu księgowaniu podlegają faktury z rejestrów VAT, dokumenty kasowe oraz bankowe z modułu Finanse.

Dla danego okresu obrachunkowego zbiór wszystkich dzienników cząstkowych składa się na księgę główną, w której znajdują się wszystkie zapisy księgowe z tego okresu.

 

 

Definiowanie dziennika cząstkowego

 

Aby zdefiniować dziennik cząstkowy należy wybrać z menu Konfiguracja -> Księgowość element „Okresy obrachunkowe”.

 

Najpierw należy wybrać na panelu z lewej strony okres obrachunkowy, dla którego użytkownik chce stworzyć dziennik cząstkowy, klikając na niego lewym przyciskiem myszy, aby go zaznaczyć. Następnie z grupy „Dzienniki cząstkowe” należy wybrać przycisk [Dodaj]. Po prawej stronie w tabeli Dzienniki cząstkowe pojawi się dodatkowa linia gdzie można wpisać nazwę i symbol dziennika.

 

ALTUM image740  Lista dzienników cząstkowych

Rys. 74 Lista dzienników cząstkowych

 

Po uzupełnieniu danych należy z grupy „Dzienniki cząstkowe” wybrać przycisk [Zapisz].

 

Symbol –pole pozwalające na wprowadzenie do kilkudziesięciu znaków (liter lub cyfr) służących do łatwej i szybkiej identyfikacji poszczególnych  dzienników cząstkowych np. skrót nazwy dziennika Kasa- K. Symbol musi mieć unikalną wartość.

Nazwa – pole pozwalające na wprowadzenie do kilkudziesięciu znaków (liter lub cyfr) służących do szerszego opisu obiektu w tym przypadku dziennika cząstkowego np. dziennik o nazwie Kasa. Nazwa musi mieć unikalną wartość.

ALTUM image019  Lista dzienników cząstkowych Uwaga: Nie można utworzyć dwóch dzienników cząstkowych o takiej samej nazwie lub takim samym symbolu.

 

 Lista dzienników cząstkowych