ALTUM

 Rejestry VAT

Liczba prowadzonych rejestrów VAT uzależniona jest od specyfiki i różnorodności prowadzonej działalności. Minimalnym układem jest prowadzenie jednego rejestru sprzedaży oraz rejestru zakupu towarów i usług. W przypadku występowania transakcji zagranicznych można utworzyć rejestr eksportu i importu towarów i usług. W zależności od potrzeb można prowadzić kilka rejestrów zakupu, grupując w nich dane według rodzajów nabywanych aktywów trwałych i usług obcych. Na przykład można prowadzić: rejestr zakupu wartości niematerialnych i prawnych, rejestr zakupu środków trwałych, rejestr zakupu materiałów, rejestr zakupu towarów, rejestr zakupu usług obcych, rejestr importu usług obcych i inne. Zapisanie wartości VAT do rejestru VAT wiąże się z odpowiednim momentem powstania obowiązku podatkowego. Można też rozważyć sytuacje inne: np. że moment podatkowy zależny jest od kontrahenta itd.

Oczywiście po zapisaniu wartości do rejestru VAT istnieje możliwość przeniesienia tej wartości pomiędzy podrejestrami oraz zdefiniowanie innej daty momentu podatkowego dla dowolnego elementu dokumentu.

Na rynku ukraińskim zamiast tradycyjnych rejestrów VAT funkcjonuje Pierwsze Zdarzenie.

Włączenie opcji pierwszego zdarzenia jest możliwe w oknie konfiguracji systemu, w obszarze księgowości. Wybór tej funkcjonalności skutkuje rozdzieleniem dokumentów Faktury sprzedaży/zakupu od Faktury VAT sprzedaży/zakupu, co oznacza, że dokumenty te są wprowadzane do systemu w sposób niezależny. Dodatkową zmianą jest umieszczenie na fakturze VAT informacji o towarze oraz możliwość wystawienia częściowej faktury VAT na zaliczkę za produkt – czyli de facto na część zamówionego produktu.

Okno rejestrów VAT

Rejestry VAT dzielą się na dwa podstawowe rejestry:

      Rejestr zakupu VAT,

      Rejestr sprzedaży VAT.

Menu okna dzieli się na pięć grup:

        Rejestry z przyciskami: [Dodaj rejestr], [Dodaj podrejestr], [Edytuj], [Usuń], [Odśwież], [Renumeruj], [Ustaw jako domyślny]

        Lista z przyciskami; [Dodaj], [Dodaj korektę na plus], [Dodaj korektę na minus], [Dodaj korektę na plus do faktury], [Dodaj korektę na minus do faktury], [Kopiuj], [Edytuj], [Usuń], [Odśwież],

         Wydruki i wykresy z przyciskami: [Wydruk/raport], [Wykres/Analiza]

        Księgowanie z przyciskami: [Zobacz predekrety], [Zaksięguj], [Księgowanie ręczne] i [Pokaż  zapis księgowy]

        Deklaracje VAT UE z przyciskami: [Deklaracje VAT UE]

Rys. 62 Lista Rejestrów VAT

Niestandardowe przycisku w rejestrach VAT:

[Ustaw jako domyślny] – dowolny podrejestr można zaznaczyć jako domyślny. Do rejestru domyślnego zapisywane są faktury sprzedaży i zakupu wystawiane w programie,

[Dodaj korektę na plus] – opcja umożliwiająca dodanie dodatniego dokumentu korygującego [Dodaj korektę na minus] – opcja umożliwiająca dodanie minusowego dokumentu korygującego [Dodaj korektę na plus do faktury] – korektę dodatnią można wprowadzić również dla konkretnej faktury. Wtedy dane na korekcie uzupełniane są automatycznie,

[Dodaj korektę na minus do faktury] – korektę ujemną można wprowadzić również dla konkretnej faktury. Wtedy dane na korekcie uzupełniane są automatycznie,

[Kopiuj] – kopiuje wybraną fakturę,

[Zobacz predekrety] –  po wybraniu tej opcji użytkownik zobaczy  zapis księgowy powstały poprzez schemat domyślny z możliwością zaksięgowania oraz z możliwością zmiany i dodania dodatkowych dekretów,

[Zaksięguj] – opcja umożliwia księgowanie poprzez schematy księgowe,

[Pokaż zapis księgowy] – umożliwia podgląd zapisów dla zaksięgowanych faktur VAT wprowadzonych ręcznie oraz tych powstałych z zaksięgowanych faktur zakupu lub sprzedaży.

Okno rejestrów VAT dzieli się na trzy panele:

1)    Drzewo rejestrów – struktura rejestrów  pokazana jest jako widok drzewa w celu przejrzystości i jasności danych,

2)    Lista faktur VAT – w zależności od zaznaczonego rejestru/podrejestr na drzewie na liście pokażą się odpowiednie faktury.

3)    Filtr – umożliwia wprowadzenie parametrów, które filtrują listę faktur VAT.

Drzewo rejestrów

Rejestry VAT domyślnie są podzielone na rejestry zakupu i sprzedaży.

Nad oknem drzewa rejestrów, użytkownik ma dostępne przyciski szybkiego dostępu, które mają taką samą funkcję jak przyciski na menu, w grupie przycisków Rejestry.

Obok przycisków szybkiego dostępu znajduje się pole Tylko aktywne, które pozwala użytkownikowi przefiltrowanie rejestrów VAT pod kątem ich aktywności.

Lista faktur VAT.

Lista wyświetla wszystkie dokumenty znajdujące się w wybranym rejestrze, znajdującym się na drzewie rejestrów.

Użytkownik ma także możliwość przefiltrowania listy faktur VAT poprzez wprowadzenie szukanej wartości do wiersza znajdującego się bezpośrednio pod nagłówkiem kolumny. Wiersz ten ma po lewej stronie ikonę . Aby uwzględniać filtrowanie po wartościach, użytkownik musi zaznaczyć pole znajdujące się w lewym dolnym rogu okna z listą faktur VAT – .

Dodatkową funkcjonalnością jest sumowanie wszystkich zaznaczonych wierszy na liście, poprzez kliknięcie na ikonę . Zsumowane wartości domyślnie wyświetlą się w polach pod kolumnami Kwota Wn i Kwota Ma. Szerszy opis działania paska sumującego znajduje się w dokumencie „Pierwsze kroki z Comarch ALTUM”.

Panel filtrowania

Użytkownik może filtrować listę faktur VAT poprzez rozwinięcie okna filtrowania oraz wybranie odpowiednich wartości.: ogólne, data ewidencji, w deklaracji VAT, parametry VAT.

Rys. 65 Filtr na liście faktur VAT

Ogólne – pozwala filtrować listę faktur dla wybranego kontrahenta oraz po stanie dokumentu. Dopuszczalne stany dokumentu to:

        wszystkie,

        niezaksięgowane,

        zaksięgowane.

Kontrahent – pozwala filtrować dokumenty wystawione dla wybranego kontrahenta; pole uaktywnia się po zaznaczeniu odpowiedniego pola.

Data ewidencji – pozwala na wybranie daty, kiedy szukane dokumenty zostały zaewidencjonowane. Filtrowanie na podstawie daty ewidencji jest możliwe dotyczyć poprzez wybór sposobu prezentowania daty oraz wprowadzenie parametrów do odpowiednich pól. Użytkownik ma do wyboru różne sposoby filtrowania faktur VAT: bieżący miesiąc, dzień, miesiąc, rok, zakres dat, poprzedni miesiąc. W zależności od sposobu prezentowania daty odpowiednie pola będą edytowalne.

Pozostałe pola służą do wprowadzania parametrów filtrowania:

        poprzez wybranie wartości w polach: dzień, miesiąc i rok,

        okresu – poprzez wstawienie dat granicznych rozpoczynających i kończących wskazany przedział czasowy.

W deklaracji VAT – umożliwia wskazanie okresu deklaracji w którym mają się znajdować szukane dokumenty.

Parametry VAT – zawiera parametry VAT oraz ich wartości. Aby filtrować listę faktur VAT, użytkownik powinien zaznaczyć odpowiednie pole w kolumnie „Aktywna” przy parametrach, które mają się zawierać w szukanych fakturach.

Dodatkowo, użytkownik ma możliwość filtrowania listy faktur VAT poprzez filtry utworzone w Konstruktorze Filtrów – szerszy opis działania konstruktora znajduje się w dokumencie „Pierwsze kroki z Comarch ALTUM”